假定制造费用下有两个明细科目,水电费和折旧费。这两个科目的本月发生数月末要转到生产成本--辅助生产成本科目中。
2012/11/02 15:29
操作步骤:
①期末--转账定义--自定义转账,弹出“自动转账设置”对话框。点击“增加”按钮,录入转账序号和转账说明。
②.击“确定”按钮,弹出定义转账凭证样式窗口,按照填制凭证的习惯,先录入借方分录。
科目“410102 生产成本--辅助生产成本”;
方向“借”(这里的“方向”指的是在新的凭证中的方向);
金额公式本例中由于410102科目的取数是取得对方科目(410501 和410502两个科目)的合计数,所以就可以用JG()函数(取对方科目计算结果函数)。
③.击“增行”按钮,继续输入分录,输入相关科目编码、方向、取数公式。
④. 由于410501和410502科目发生时一般放在借方核算,所以转出的时候要从贷方转出,且取数公式为科目的借方发生数。